La trésorerie de départ est un élément crucial pour la réussite d’une entreprise et constitue un enjeu majeur pour les entrepreneurs. En effet, cette trésorerie représente l’argent disponible pour faire face aux dépenses courantes et assurer le bon fonctionnement de l’entreprise. Il est donc essentiel d’établir avec précision le montant nécessaire pour démarrer sereinement son activité. Dans cet article, nous vous donnerons les clés pour calculer au mieux votre trésorerie de départ.
Comprendre l’importance de la trésorerie
La trésorerie est le montant d’argent dont dispose une entreprise pour couvrir ses besoins financiers à court terme. Elle permet notamment de payer les fournisseurs, les salaires, les charges sociales et fiscales, ainsi que toutes les autres dépenses nécessaires au fonctionnement de l’entreprise. Une bonne gestion de la trésorerie est indispensable à la pérennité et à la croissance d’une entreprise.
Le calcul de la trésorerie de départ doit être effectué avec soin afin d’estimer au mieux les besoins financiers initiaux et éviter ainsi les difficultés qui pourraient survenir en cas de déficit. Pour ce faire, il est important d’identifier tous les frais liés à la création et au lancement de l’entreprise, ainsi que ceux nécessaires à son exploitation durant ses premiers mois d’activité.
Les différents types de dépenses à prendre en compte
Pour calculer la trésorerie de départ, il convient d’identifier et de chiffrer les différentes catégories de dépenses auxquelles l’entreprise devra faire face dès son lancement. On peut distinguer trois types principaux de dépenses :
- Les dépenses d’investissement, qui correspondent aux achats d’équipements, de matériel, ou encore aux travaux nécessaires pour l’aménagement des locaux.
- Les dépenses de fonctionnement, qui englobent les charges courantes telles que les salaires, les loyers, les assurances, ou encore les frais d’énergie et de communication.
- Les dépenses liées à la création de l’entreprise, comme les frais juridiques et administratifs (immatriculation, honoraires d’avocat ou d’expert-comptable), ainsi que le fonds de roulement nécessaire pour financer les premiers mois d’activité.
Estimer ses recettes et déterminer le besoin en fonds de roulement
Afin d’établir une prévision réaliste du montant nécessaire au démarrage de l’entreprise, il est également important d’estimer avec précision ses recettes. Il s’agit ici d’évaluer le chiffre d’affaires prévu sur les premiers mois d’activité en tenant compte des ventes à réaliser et des rentrées financières attendues.
Le besoin en fonds de roulement (BFR) correspond quant à lui à la somme nécessaire pour financer le décalage temporel entre les dépenses et les recettes de l’entreprise. Il s’agit d’un indicateur clé pour mesurer la capacité d’une entreprise à faire face à ses engagements financiers. Pour le calculer, il est nécessaire de prendre en compte les délais de paiement des clients, les stocks et les encours fournisseurs.
Mettre en place un plan de trésorerie prévisionnel
La mise en place d’un plan de trésorerie prévisionnel est un outil indispensable pour anticiper les besoins financiers de l’entreprise et assurer une gestion optimale de sa trésorerie. Ce plan doit être élaboré sur une période minimale de 12 mois et doit détailler mois par mois :
- Les encaissements prévus (chiffre d’affaires, subventions, apports des associés…)
- Les décaissements prévus (achats, salaires, charges sociales et fiscales…)
Ce document permettra non seulement d’estimer le montant initial dont l’entreprise aura besoin pour démarrer son activité, mais également d’anticiper les évolutions futures de sa trésorerie et ainsi éviter tout risque de déficit.
Trouver des sources de financement adaptées
Afin de constituer une trésorerie de départ suffisante, il est essentiel d’identifier les différentes sources de financement disponibles pour votre projet. Parmi celles-ci, on peut notamment citer :
- Les apports personnels des associés, qui peuvent être en numéraire (argent) ou en nature (matériel, immobilier…).
- Les aides et subventions accordées par les pouvoirs publics, les collectivités territoriales ou encore certaines organisations professionnelles.
- Le crédit bancaire, sous forme de prêt à moyen ou long terme, pour financer les investissements et le fonds de roulement.
- Le financement participatif, également appelé crowdfunding, qui permet de solliciter le soutien financier d’un grand nombre de personnes via des plateformes en ligne dédiées.
Il est important de bien étudier toutes les options possibles et de choisir celles qui sont les plus adaptées à votre situation et à vos besoins spécifiques.
Ainsi, calculer la trésorerie de départ est un exercice essentiel pour réussir le lancement de son entreprise. En identifiant précisément ses besoins financiers, en anticipant ses recettes et dépenses grâce à un plan de trésorerie prévisionnel et en recherchant des sources de financement adaptées, vous mettez toutes les chances de votre côté pour assurer la pérennité et la croissance de votre projet entrepreneurial.